قرير مسؤولية مجلس الإدارة عن إعداد و اعتماد القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2016

  • إعداد وعرض القوائم المالية الموحدة وفقا لمبدأ الإستمرارية ما لم يكن من غير المناسب افتراض أن المجموعة سوف تستمر في نشاطها في المستقبل المنظور.

إن الإدارة مسؤولة أيضاً عن:

  • تصميم وتطبيق والحفاظ على نظام رقابة داخلي فعّال للمجموعة.
  • الإحتفاظ بسجلات محاسبية نظامية تتوافق مع النظم المحلية والمعايير المحاسبية في المناطق التي تعمل فيها المجموعة.
  • اتخاذ خطوات عملية للمحافظة على سلامة موجودات المجموعة.
  • اكتشاف ومنع وقوع الغش والمخالفات الأخرى.

تم إعتماد والمصادقة على إصدار القوائم المالية الموحدة للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2016 والمبينة في الصفحات من 5 إلى 73 من قبل مجلس الإدارة في 21 ربيع الآخر 1438 هـ (الموافق 19 يناير 2017)، وتم توقيعها نيابة عن مجلس الإدارة من قبل :

إن التقرير التالي والذي يجب أن يقرأ مع مسؤوليات مراجع الحسابات المستقل المنصوص عليها في تقرير المراجعة الصادر عن مراجع الحسابات المستقل المذكورة في صفحة رقم 4، قد تم وضعه للتمييز بين مسؤوليات إدارة الشركة وتلك الخاصة بمراجعي الحسابات المستقلين والمتعلقة بالقوائم المالية الموحدة لشركة التعدين العربية السعودية (معادن) («الشركة») وشركاتها التابعة («المجموعة»).

إن الإدارة مسؤولة عن إعداد القوائم المالية الموحدة متضمنة كافة الإيضاحات والتي تظهر بعدل المركز المالي للمجموعة كما في 31 ديسمبر 2016، ونتائج أعمالها والتدفقات النقدية والتغيرات في حقوق الملكية للسنة المنتهية بذلك التاريخ وفقاً لمعايير المحاسبة الصادرة عن الهيئة السعودية للمحاسبين القانونيين.

عند إعداد القوائم المالية الموحدة، فإن الإدارة مسؤولة عن:

  • اختيار سياسات محاسبية ملائمة وتطبيقها بشكل منتظم.
  • إجراء الإجتهادات والتقديرات المعقولة والمبنية على أساس مبدأ الحيطة والحذر.
  • تحديد ما إذا تم اتباع معايير المحاسبة الصادرة عن الهيئة السعودية للمحاسبين القانونيين شريطة أن أي خروج جوهري يتم الإفصاح

الأستاذ/ دارن ديفيس

نائب الرئيس للشئون المالية

المهندس/ خالد المديفر

رئيس الشركة وكبير المدراء التنفيذين

المهندس/ عبدالله بن إبراهيم السعدان

عضو مجلس الإدارة المفوض